7月17日,万业企业公布了发行股份购买资产报告书草案。

公司拟以发行股份方式购买凯世通49%的股权,同时以现金方式收购凯世通51%的股权。交易完成后,万业企业将持有凯世通100%股权。

本次交易的总价为9.7亿元,其中发行股份支付4.75亿元,现金支付4.95亿元。

凯世通主要研制、生产和销售离子注入技术设备,是一家半导体企业,2017年3月在新三板挂牌,而万业企业主营业务为房地产开发与销售。

此次收购,凯世通两名股东凯世通香港、苏州卓燝作为业绩承诺方,承诺凯世通2018年-2020年的净利润分别为5500万元、8000万元、1.15亿元。

3年合计2.5亿元的净利润,这对于凯世通来说,是个不小的数字。

2017凯世通营业收入为8920万元,归母净利润仅有865万元,扣非后净利润仅有423万元。

而2018年第一季度,凯世通净利润仅有230万元,扣非净利润为127万元。距离全年5500万元的承诺额,差距甚远。

不过,交易双方似乎并不担心业绩承诺完不成。

收购草案显示,凯世通2018年-2020年预计营业收入分别为1.88亿元、2.6亿元、3.6亿元;预计净利润分别为5015万元、7926万元、1.12亿元,与业绩承诺额基本相当。

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▲凯世通预测业绩情况

在凯世通前,有多起上市公司收购新三板同类公司的案例,如2016年康跃科技收购羿珩科技,交易价格为9亿元。

羿珩科技2015年的净利润仅有1980万元,而羿珩科技股东业绩承诺为,2016年、2017年和2018年扣非后净利润分别不低于5000万元、6700万元和8800万元。

最终,羿珩科技2016年净利润为5300万元,2017年净利润为7015万元,均顺利完成了业绩承诺。

除了要求凯世通主要股东出具业绩承诺及业绩补偿承诺外,万业企业还对凯世通的应收账款、员工稳定等方面提出了较为严格的要求。(新三板论坛)